구매팀에서 발주 진행 시 어떤 프로세스를 따르시나요?

발주 프로세스에서 제가 중요하게 보는 건 요청하는 사람과 승인하는 사람, 검수하는 사람이 나뉘어 있어야 한다는 점입니다. 수업에서 한 사람이 요청부터 승인까지 다 쥐면 통제가 무너진다는 걸 배웠습니다. 그래서 저는 단계를 거치는 것 자체보다, 각 단계의 책임이 누구에게 있는지가 분명한지를 먼저 보겠습니다. 특히 승인 금액 기준이 없으면 큰 발주를 여러 건으로 쪼개 승인을 우회하는 일이 생긴다고 배웠습니다. 그래서 금액대별 승인 권한이 정해져 있는지를 절차의 핵심으로 봅니다. 다만 제 한계도 분명합니다. 실제 ERP에서 이 권한 매트릭스를 어떻게 설계하고 예외를 거는지는 운영해 본 적이 없어, 지금은 통제의 원리를 이해하는 단계입니다. 발주는 단계를 밟는 일이면서, 동시에 누구도 혼자 끝낼 수 없게 나눠 두는 일이라고 봅니다.